Firmenwagen Brutto/Netto-Rechner: Berechnen Sie hier Ihre Kosten und den geldwerten Vorteil

Ein Brutto Netto Rechner für Firmenwagen ist ein Online-Tool, das die finanziellen Auswirkungen der Nutzung eines Dienstwagens berechnet. Im Mittelpunkt steht die Umrechnung des geldwerten Vorteils, der durch die private Nutzung eines Firmenwagens entsteht. Dabei wird der Bruttolistenpreis des Fahrzeugs herangezogen und in einen geldwerten Vorteil umgerechnet, der dann in die Berechnung des Nettolohns einfließt. Mit diesem Rechner können Arbeitnehmer und Arbeitgeber nachvollziehen, wie sich die Nutzung des Firmenwagens auf das Brutto- und Nettogehalt auswirkt.

Die Nutzung eines Firmenwagens bietet sowohl für Arbeitnehmer als auch für Arbeitgeber zahlreiche Vorteile – von steuerlichen Erleichterungen bis hin zu einer attraktiven Zusatzleistung im Rahmen des Gehalts. Mit dem Brutto/Netto Rechner für Firmenwagen ist es möglich schnell und einfach, die finanziellen Auswirkungen dieser Leistung transparent und nachvollziehbar zu berechnen.

Funktionsweise des Rechners

Der Rechner sammelt verschiedene relevante Parameter und bezieht diese in eine steuerliche und finanzielle Kalkulation ein. Der Firmenwagen Rechner hilft dabei, die steuerlichen und finanziellen Auswirkungen der Dienstwagennutzung transparent darzustellen und die persönlichen Kosten im Vergleich zu anderen Optionen zu bewerten.

Im Detail:

1. Eingabe relevanter Daten

Der erste Schritt bei der Nutzung eines Brutto/Netto Rechners ist die Eingabe aller wichtigen Parameter:

Bruttolistenpreis des Fahrzeugs:
Dieser Wert bildet die Basis für die Berechnung des geldwerten Vorteils.
Nutzungsanteil:
Angaben darüber, in welchem Umfang der Firmenwagen auch privat genutzt wird.
Steuerklasse und Gehaltsdaten:
Diese Daten sind wichtig, um den Einfluss auf den Nettolohn korrekt zu ermitteln.
Zusätzliche Fahrten:
Oft kommen Zuschläge für Fahrten zwischen Wohnort und Arbeitsstätte hinzu, die ebenfalls berücksichtigt werden.

2. Berechnung des geldwerten Vorteils

Auf Basis der eingegebenen Daten wird der geldwerte Vorteil des Firmenwagens berechnet.

Häufig wird hierfür die sogenannte 1%-Regelung herangezogen:

1%-Regelung:
Monatlich wird 1 % des Bruttolistenpreises als geldwerter Vorteil angesetzt. Zusätzlich wird ein Zuschlag für die Fahrten zwischen Wohnort und Arbeitsstätte berechnet.

3. Auswirkung auf Brutto- und Nettolohn

Der ermittelte geldwerte Vorteil wird dem Bruttogehalt hinzugerechnet. Daraus resultiert eine Anpassung des zu versteuernden Einkommens, was letztlich den Nettolohn beeinflusst. Der Rechner zeigt detailliert auf, wie sich Steuern, Sozialabgaben und der tatsächliche Nettolohn verändern.

Beispielrechnung: So funktioniert es in der Praxis

Beispiel:

Ein Mitarbeiter hat einen Firmenwagen mit einem Bruttolistenpreis von 40.000 Euro. Bei Anwendung der 1%-Regelung ergibt sich ein monatlicher geldwerter Vorteil von 400 Euro. Zusätzlich wird ein Zuschlag von 0,03% pro Entfernungskilometer zwischen Wohnort und Arbeitsstätte berechnet. Mit der Eingabe der persönlichen Gehaltsdaten und Steuerklasse zeigt der Rechner, wie sich dieser geldwerte Vorteil auf das Bruttogehalt und letztlich auf den Nettolohn auswirkt.

Berechnen Sie hier direkt online Ihre Kosten:

Wir übernehmen keine Verantwortung für die Genauigkeit der Ergebnisse, die mit unserem Rechner ermittelt werden. Die Resultate sind als ungefähre Schätzungen zu verstehen. Wir haften nicht für Schäden oder finanzielle Verluste jeglicher Art, die aus der Nutzung des Rechners entstehen.

Firmenwagen-Rechner

Welche Methode möchten Sie berechnen?

Nur 1%-Methode (bzw. 0,25%/0,5%) 1%-Methode vs. Fahrtenbuch

1%-Methode oder Fahrtenbuch
Die Nutzung eines Firmenwagens wird als geldwerter Vorteil betrachtet, den der Staat als zusätzliches Einkommen ansieht und daher besteuert. Zur Ermittlung dieses Vorteils und der daraus resultierenden Steuerlast bieten sich zwei Methoden an: die 1%-Methode (auch Pauschalwertmethode genannt) und die Fahrtenbuchmethode. Bitte entscheiden Sie, ob Sie die Steuerbelastung ausschließlich per 1%-Methode berechnen oder anhand zusätzlicher Angaben mit der Fahrtenbuchmethode vergleichen möchten.
1%-Methode (Pauschalwertmethode)
Bei der 1%-Methode wird der geldwerte Vorteil anhand pauschaler Werte für die private Nutzung des Fahrzeugs und für die Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte bestimmt. Maßgeblich ist der Bruttolistenpreis inklusive Sonderausstattung, von dem monatlich 1 % als geldwerter Vorteil angesetzt wird. Plug-in-Hybride, die zwischen 2019 und 2030 angeschafft wurden, profitieren hier von der halbierten Bemessungsgrundlage (0,5%-Methode). Reine Elektroautos, die im Zeitraum 2020 bis 2030 gekauft werden und einen Bruttolistenpreis von höchstens 70.000 Euro (vor 2024: 60.000 Euro) aufweisen, werden mit nur einem Viertel ihres Listenpreises berechnet (0,25%-Methode). Für Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte werden jeweils weitere 0,03 % der relevanten Bemessungsgrundlage pro einfachem Kilometer hinzugerechnet.
Fahrtenbuchmethode
Die Fahrtenbuchmethode bietet eine genauere, jedoch auch aufwendigere Berechnung. Hier werden sämtliche Kosten – einschließlich der linearen Abschreibung über sechs Jahre – gemäß dem Verhältnis von privat zu geschäftlich gefahrenen Kilometern aufgeteilt. Auch dabei gibt es Vergünstigungen: Bei Plug-in-Hybriden muss nur die Hälfte der Abschreibung berücksichtigt werden, wenn das Fahrzeug zwischen 2019 und 2030 angeschafft wurde. Für reine Elektroautos, die von 2020 bis 2030 gekauft werden und deren Bruttolistenpreis maximal 70.000 Euro (vormals 60.000 Euro) beträgt, wird die jährliche Abschreibung sogar nur zu einem Viertel angesetzt. So lässt sich der geldwerte Vorteil präzise ermitteln und direkt mit der Pauschalwertmethode vergleichen.

Antrieb

Antriebsart
Wählen Sie bitte aus, mit welcher der drei aufgeführten Antriebsarten Ihr Firmenwagen ausgestattet ist.
Verbrenner
Handelt es sich um ein Fahrzeug mit Verbrennungsmotor – wie zum Beispiel einen Benziner oder Diesel –, erfolgt die Berechnung des geldwerten Vorteils nach der allgemeinen Methode. Das bedeutet, dass für einen Dienstwagen, der auch privat genutzt wird, monatlich 1 % des Listenpreises als geldwerter Vorteil versteuert wird.
Elektroauto
Für reine Elektroautos, die zwischen 2020 und 2030 angeschafft wurden, gilt oft ein noch größerer Steuervorteil. Bei diesen Fahrzeugen wird der geldwerte Vorteil auf Basis eines Viertels des Bruttolistenpreises berechnet (0,25%-Methode), vorausgesetzt, der Bruttolistenpreis liegt bei maximal 70.000 € (vor 2024 betrug die Grenze 60.000 €). Entsprechend dieser Regelung wird auch bei der Fahrtenbuchmethode die zu berücksichtigende Abschreibung geviertelt. Liegt der Bruttolistenpreis darüber, wird – wie bei Plug-in Hybriden – lediglich die Hälfte als Bemessungsgrundlage herangezogen. Für die Regelung ist das Jahr der Erstzulassung unerheblich, da ausschlaggebend das Jahr des Erwerbs ist. Somit profitieren auch gebrauchte E-Autos mit einer Erstzulassung vor 2020 von diesem Vorteil.
Änderungen bei Elektroautos
Ab 2024 wurde der bisherige Höchstbetrag von 60.000 € auf 70.000 € angehoben, um die gestiegenen Anschaffungskosten zu berücksichtigen und die Nachfrage zu fördern. Eine weitere Erhöhung – etwa auf 95.000 € ab 2025 – wurde zwar vom Bundeskabinett erwogen, ist jedoch noch nicht abschließend vom Parlament bestätigt.
Hybridauto
Für Plug-in Hybride, die zwischen 2019 und 2030 angeschafft werden – auch als Gebrauchtwagen – wird der geldwerte Vorteil anhand der halben Bemessungsgrundlage berechnet (0,5%-Methode). Das heißt, es fließt nur die Hälfte des Bruttolistenpreises in die Berechnung ein, was sich auch in einer halbierten Abschreibung bei der Fahrtenbuchmethode widerspiegelt. Hierbei spielt das Jahr der Erstzulassung keine Rolle.
Änderung bei Hybriden ab 2022
Bei Hybriden, die ab 2022 angeschafft werden, muss das Fahrzeug mindestens 60 km (ab 2025: 80 km) elektrisch fahren, um den Vorteil der halbierten Bemessungsgrundlage zu erhalten. Alternativ bleibt die Halbierung erhalten, sofern der Hybrid höchstens 50 Gramm CO₂ pro Kilometer ausstößt. Für bis Ende 2021 angeschaffte Hybriddienstwagen ändert sich an der Regelung ab 2022 nichts. Sollten die genannten Voraussetzungen bei einer Anschaffung ab 2022 nicht erfüllt sein, wählen Sie bitte "Verbrenner", wodurch die normale Bemessungsgrundlage zur Anwendung kommt.

Bruttolistenpreis des Fahrzeugs (€)

Bruttolistenpreis des Fahrzeugs
Geben Sie bitte den Bruttolistenpreis des Fahrzeugs inklusive Zubehör und Mehrwertsteuer, jedoch ohne jegliche Rabatte, an. Selbst wenn Sie das Fahrzeug günstiger erhalten haben oder es als Gebrauchtwagen erworben wurde, wird für die 1%-Regelung stets der volle Bruttolistenpreis als Berechnungsgrundlage herangezogen.

Entfernung zwischen Wohnort und Arbeit

Entfernung zwischen Wohnort und Arbeit
Geben Sie bitte die Entfernung an, die Sie mit dem Firmenfahrzeug von Ihrer Wohnung bis zu Ihrer Arbeitsstätte zurücklegen. Dabei ist nur der einfache Fahrtweg (entweder Hin- oder Rückfahrt) zu berücksichtigen.

Steuersatz Höhe (%)

Steuersatz
Geben Sie bitte an, mit welchem Steuersatz Ihr Einkommen versteuert wird. Auf diese Weise kann die durch die Nutzung Ihres Firmenwagens entstehende zusätzliche Steuerlast berechnet werden.

Anschaffungspreis des Fahrzeugs (brutto, €)

Anschaffungspreis des Kfz
Geben Sie hier bitte den tatsächlich gezahlten Preis für das Fahrzeug an (inklusive Mehrwertsteuer). Im Gegensatz zum Bruttolistenpreis, der für die 1%-Regelung maßgeblich ist, dient dieser Betrag zur Ermittlung des Nettopreises und der jährlichen Abschreibung. Der Rechner geht dabei von einer üblichen Abschreibungsdauer von sechs Jahren aus.

Jährliche Kosten (Versicherung, Wartung, etc.)

Jährliche Kosten
Bitte geben Sie hier den Gesamtbetrag der jährlichen Kosten ein, der sich aus den Benzinkosten, der Kfz-Steuer, der Kfz-Versicherung und den Reparaturen zusammensetzt. Dieser Wert dient dazu, sämtliche laufenden Aufwendungen für den Fahrzeugbetrieb in die weitere Berechnung einzubeziehen.

Reine Privatnutzung (%)

Reine Privatnutzung
Bitte geben Sie den Anteil der privat gefahrenen Kilometer an der jährlichen Gesamtfahrleistung in Prozent ein. Dieser Wert wird benötigt, um den prozentualen Anteil der privaten Nutzung am gesamten Fahrzeugbetrieb zu ermitteln.

* % - Methode

Geldwerter Vorteil / Monat: *****

Monatliche Steuer: *****

Jährliche Steuer: *****

Vorteile eines Brutto/Netto Rechners für Firmenwägen

Transparenz und Planungssicherheit

Klarheit über finanzielle Auswirkungen:
Sowohl Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber erhalten einen klaren Überblick, wie sich die Nutzung eines Firmenwagens finanziell auswirkt.
Effiziente Entscheidungsfindung:
Mit den ermittelten Daten können Unternehmen und Mitarbeiter fundierte Entscheidungen treffen – ob und in welchem Umfang ein Firmenwagen attraktiv ist.

Zeit- und Kostenersparnis

Automatisierte Berechnung:
Anstatt komplexe Berechnungen manuell durchzuführen, liefert der Rechner schnelle und präzise Ergebnisse.
Reduzierung administrativer Aufwände:
Insbesondere in großen Unternehmen erleichtert der Rechner die Personalverwaltung und die Abstimmung zwischen HR und Finanzabteilungen.

Individuelle Anpassungsmöglichkeiten

Flexible Eingabemöglichkeiten:
Unterschiedliche Modelle und individuelle Parameter lassen sich in den Rechner integrieren, sodass maßgeschneiderte Ergebnisse für verschiedene Szenarien erzielt werden.
Vergleich unterschiedlicher Modelle:
Der Rechner ermöglicht einen direkten Vergleich, ob sich die Nutzung eines Firmenwagens unter bestimmten Bedingungen lohnt oder nicht.

Fazit

Ein Brutto Netto Rechner für Firmenwagen ist ein wertvolles Instrument, das Transparenz und Planungssicherheit für beide Seiten – Arbeitnehmer und Arbeitgeber – schafft. Durch die automatisierte Berechnung des geldwerten Vorteils und dessen Auswirkungen auf das Brutto- und Nettogehalt können Unternehmen und Mitarbeiter fundierte Entscheidungen über die Nutzung von Dienstwagen treffen. Nutzen Sie diese Tools, um den administrativen Aufwand zu reduzieren, Kosten zu sparen und den Nutzen eines Firmenwagens optimal zu bewerten.

FAQs

Was ist ein Brutto/Netto Rechner für Firmenwagen?

Ein Brutto Netto Rechner für Firmenwagen ist ein Online-Tool, das die finanziellen Auswirkungen der Dienstwagennutzung berechnet – insbesondere, wie der geldwerte Vorteil den Nettolohn beeinflusst.

Wie wird der geldwerte Vorteil eines Firmenwagens berechnet?

Meist wird hierfür die 1%-Regelung verwendet, bei der monatlich 1 % des Bruttolistenpreises als geldwerter Vorteil angesetzt wird. Ergänzt wird dies oft durch Zuschläge für Fahrten zwischen Wohnort und Arbeitsstätte.

Welche Daten muss ich in den Rechner eingeben?

Wichtige Eingaben sind der Bruttolistenpreis des Fahrzeugs, der Nutzungsanteil (privat und beruflich), Angaben zur Entfernung zwischen Wohnort und Arbeitsstätte sowie persönliche Gehaltsdaten und Steuerklasse.

Wie wirkt sich der geldwerte Vorteil auf mein Nettogehalt aus?

Der geldwerte Vorteil wird zum Bruttogehalt addiert, was das zu versteuernde Einkommen erhöht und somit die Höhe der Steuern und Sozialabgaben beeinflusst – letztlich sinkt der Nettolohn entsprechend.

Sind die Ergebnisse des Rechners rechtlich verbindlich?

Die Ergebnisse dienen als Orientierungshilfe und basieren auf den üblichen Berechnungsmodellen. Es ist jedoch empfehlenswert, bei Unsicherheiten einen Steuerberater zu konsultieren, da individuelle Besonderheiten berücksichtigt werden müssen.

Firmenwagen Brutto-Netto-Rechner: Funktionsweise, Beispielrechnung und Vorteile