Firmenwagen Rechner: Berechnen Sie hier Ihre Kosten

Ein Firmenwagen Rechner ist ein Online-Tool, das dazu dient, die finanziellen Auswirkungen der Nutzung eines Firmenwagens zu ermitteln. Dabei werden verschiedene Faktoren wie der Bruttolistenpreis des Fahrzeugs, die steuerlichen Regelungen, der Anteil der privaten Nutzung und individuelle Gehaltsdaten berücksichtigt. Das Tool berechnet den geldwerten Vorteil, der durch die Inanspruchnahme des Dienstwagens entsteht, und zeigt auf, wie sich diese Kosten auf das zu versteuernde Einkommen und letztlich auf den Nettolohn des Mitarbeiters auswirken. Somit bietet der Rechner sowohl Arbeitgebern als auch Arbeitnehmern eine transparente Übersicht über die wirtschaftlichen Effekte und unterstützt bei der Entscheidungsfindung hinsichtlich der Firmenwagennutzung.

Wie funktioniert der Firmenwagen Rechner?

Der Firmenwagen Rechner sammelt verschiedene relevante Parameter und bezieht diese in eine steuerliche und finanzielle Kalkulation ein. Der Firmenwagen Rechner hilft dabei, die steuerlichen und finanziellen Auswirkungen der Dienstwagennutzung transparent darzustellen und die persönlichen Kosten im Vergleich zu anderen Optionen zu bewerten.

Im Detail:

Aufnahme relevanter Daten

Geben Sie wesentliche für die Kalkulation relevante Informationen ein, wie den Bruttolistenpreis des Fahrzeugs, den Anteil der privaten Nutzung (häufig mittels der 1%-Regelung oder über ein Fahrtenbuch ermittelt), sowie persönliche Gehaltsdaten und eventuell den Arbeitsweg.

Berechnung des geldwerten Vorteils

Der ermittelte geldwerte Vorteil wird dem Bruttogehalt hinzugerechnet, was zu einer Erhöhung des zu versteuernden Einkommens führt. Der Rechner berechnet daraufhin, wie sich diese Veränderung steuerlich auswirkt und welchen Einfluss dies auf den Nettolohn hat.

Transparenz und Vergleichsmöglichkeiten

Durch diese Berechnungen wird ersichtlich, welche Kosten ein Mitarbeiter durch die Nutzung eines Firmenwagens zusätzlich trägt. Einige Rechner bieten zudem Vergleiche mit anderen Mobilitätsangeboten, sodass sowohl Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber eine fundierte Entscheidung treffen können.

Berechnen Sie hier direkt online Ihre Kosten:

Wir übernehmen keine Verantwortung für die Genauigkeit der Ergebnisse, die mit unserem Rechner ermittelt werden. Die Resultate sind als ungefähre Schätzungen zu verstehen. Wir haften nicht für Schäden oder finanzielle Verluste jeglicher Art, die aus der Nutzung des Rechners entstehen.

Firmenwagen-Rechner

Welche Methode möchten Sie berechnen?

Nur 1%-Methode (bzw. 0,25%/0,5%) 1%-Methode vs. Fahrtenbuch

1%-Methode oder Fahrtenbuch
Die Nutzung eines Firmenwagens wird als geldwerter Vorteil betrachtet, den der Staat als zusätzliches Einkommen ansieht und daher besteuert. Zur Ermittlung dieses Vorteils und der daraus resultierenden Steuerlast bieten sich zwei Methoden an: die 1%-Methode (auch Pauschalwertmethode genannt) und die Fahrtenbuchmethode. Bitte entscheiden Sie, ob Sie die Steuerbelastung ausschließlich per 1%-Methode berechnen oder anhand zusätzlicher Angaben mit der Fahrtenbuchmethode vergleichen möchten.
1%-Methode (Pauschalwertmethode)
Bei der 1%-Methode wird der geldwerte Vorteil anhand pauschaler Werte für die private Nutzung des Fahrzeugs und für die Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte bestimmt. Maßgeblich ist der Bruttolistenpreis inklusive Sonderausstattung, von dem monatlich 1 % als geldwerter Vorteil angesetzt wird. Plug-in-Hybride, die zwischen 2019 und 2030 angeschafft wurden, profitieren hier von der halbierten Bemessungsgrundlage (0,5%-Methode). Reine Elektroautos, die im Zeitraum 2020 bis 2030 gekauft werden und einen Bruttolistenpreis von höchstens 70.000 Euro (vor 2024: 60.000 Euro) aufweisen, werden mit nur einem Viertel ihres Listenpreises berechnet (0,25%-Methode). Für Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte werden jeweils weitere 0,03 % der relevanten Bemessungsgrundlage pro einfachem Kilometer hinzugerechnet.
Fahrtenbuchmethode
Die Fahrtenbuchmethode bietet eine genauere, jedoch auch aufwendigere Berechnung. Hier werden sämtliche Kosten – einschließlich der linearen Abschreibung über sechs Jahre – gemäß dem Verhältnis von privat zu geschäftlich gefahrenen Kilometern aufgeteilt. Auch dabei gibt es Vergünstigungen: Bei Plug-in-Hybriden muss nur die Hälfte der Abschreibung berücksichtigt werden, wenn das Fahrzeug zwischen 2019 und 2030 angeschafft wurde. Für reine Elektroautos, die von 2020 bis 2030 gekauft werden und deren Bruttolistenpreis maximal 70.000 Euro (vormals 60.000 Euro) beträgt, wird die jährliche Abschreibung sogar nur zu einem Viertel angesetzt. So lässt sich der geldwerte Vorteil präzise ermitteln und direkt mit der Pauschalwertmethode vergleichen.

Antrieb

Antriebsart
Wählen Sie bitte aus, mit welcher der drei aufgeführten Antriebsarten Ihr Firmenwagen ausgestattet ist.
Verbrenner
Handelt es sich um ein Fahrzeug mit Verbrennungsmotor – wie zum Beispiel einen Benziner oder Diesel –, erfolgt die Berechnung des geldwerten Vorteils nach der allgemeinen Methode. Das bedeutet, dass für einen Dienstwagen, der auch privat genutzt wird, monatlich 1 % des Listenpreises als geldwerter Vorteil versteuert wird.
Elektroauto
Für reine Elektroautos, die zwischen 2020 und 2030 angeschafft wurden, gilt oft ein noch größerer Steuervorteil. Bei diesen Fahrzeugen wird der geldwerte Vorteil auf Basis eines Viertels des Bruttolistenpreises berechnet (0,25%-Methode), vorausgesetzt, der Bruttolistenpreis liegt bei maximal 70.000 € (vor 2024 betrug die Grenze 60.000 €). Entsprechend dieser Regelung wird auch bei der Fahrtenbuchmethode die zu berücksichtigende Abschreibung geviertelt. Liegt der Bruttolistenpreis darüber, wird – wie bei Plug-in Hybriden – lediglich die Hälfte als Bemessungsgrundlage herangezogen. Für die Regelung ist das Jahr der Erstzulassung unerheblich, da ausschlaggebend das Jahr des Erwerbs ist. Somit profitieren auch gebrauchte E-Autos mit einer Erstzulassung vor 2020 von diesem Vorteil.
Änderungen bei Elektroautos
Ab 2024 wurde der bisherige Höchstbetrag von 60.000 € auf 70.000 € angehoben, um die gestiegenen Anschaffungskosten zu berücksichtigen und die Nachfrage zu fördern. Eine weitere Erhöhung – etwa auf 95.000 € ab 2025 – wurde zwar vom Bundeskabinett erwogen, ist jedoch noch nicht abschließend vom Parlament bestätigt.
Hybridauto
Für Plug-in Hybride, die zwischen 2019 und 2030 angeschafft werden – auch als Gebrauchtwagen – wird der geldwerte Vorteil anhand der halben Bemessungsgrundlage berechnet (0,5%-Methode). Das heißt, es fließt nur die Hälfte des Bruttolistenpreises in die Berechnung ein, was sich auch in einer halbierten Abschreibung bei der Fahrtenbuchmethode widerspiegelt. Hierbei spielt das Jahr der Erstzulassung keine Rolle.
Änderung bei Hybriden ab 2022
Bei Hybriden, die ab 2022 angeschafft werden, muss das Fahrzeug mindestens 60 km (ab 2025: 80 km) elektrisch fahren, um den Vorteil der halbierten Bemessungsgrundlage zu erhalten. Alternativ bleibt die Halbierung erhalten, sofern der Hybrid höchstens 50 Gramm CO₂ pro Kilometer ausstößt. Für bis Ende 2021 angeschaffte Hybriddienstwagen ändert sich an der Regelung ab 2022 nichts. Sollten die genannten Voraussetzungen bei einer Anschaffung ab 2022 nicht erfüllt sein, wählen Sie bitte "Verbrenner", wodurch die normale Bemessungsgrundlage zur Anwendung kommt.

Bruttolistenpreis des Fahrzeugs (€)

Bruttolistenpreis des Fahrzeugs
Geben Sie bitte den Bruttolistenpreis des Fahrzeugs inklusive Zubehör und Mehrwertsteuer, jedoch ohne jegliche Rabatte, an. Selbst wenn Sie das Fahrzeug günstiger erhalten haben oder es als Gebrauchtwagen erworben wurde, wird für die 1%-Regelung stets der volle Bruttolistenpreis als Berechnungsgrundlage herangezogen.

Entfernung zwischen Wohnort und Arbeit

Entfernung zwischen Wohnort und Arbeit
Geben Sie bitte die Entfernung an, die Sie mit dem Firmenfahrzeug von Ihrer Wohnung bis zu Ihrer Arbeitsstätte zurücklegen. Dabei ist nur der einfache Fahrtweg (entweder Hin- oder Rückfahrt) zu berücksichtigen.

Steuersatz Höhe (%)

Steuersatz
Geben Sie bitte an, mit welchem Steuersatz Ihr Einkommen versteuert wird. Auf diese Weise kann die durch die Nutzung Ihres Firmenwagens entstehende zusätzliche Steuerlast berechnet werden.

Anschaffungspreis des Fahrzeugs (brutto, €)

Anschaffungspreis des Kfz
Geben Sie hier bitte den tatsächlich gezahlten Preis für das Fahrzeug an (inklusive Mehrwertsteuer). Im Gegensatz zum Bruttolistenpreis, der für die 1%-Regelung maßgeblich ist, dient dieser Betrag zur Ermittlung des Nettopreises und der jährlichen Abschreibung. Der Rechner geht dabei von einer üblichen Abschreibungsdauer von sechs Jahren aus.

Jährliche Kosten (Versicherung, Wartung, etc.)

Jährliche Kosten
Bitte geben Sie hier den Gesamtbetrag der jährlichen Kosten ein, der sich aus den Benzinkosten, der Kfz-Steuer, der Kfz-Versicherung und den Reparaturen zusammensetzt. Dieser Wert dient dazu, sämtliche laufenden Aufwendungen für den Fahrzeugbetrieb in die weitere Berechnung einzubeziehen.

Reine Privatnutzung (%)

Reine Privatnutzung
Bitte geben Sie den Anteil der privat gefahrenen Kilometer an der jährlichen Gesamtfahrleistung in Prozent ein. Dieser Wert wird benötigt, um den prozentualen Anteil der privaten Nutzung am gesamten Fahrzeugbetrieb zu ermitteln.

* % - Methode

Geldwerter Vorteil / Monat: *****

Monatliche Steuer: *****

Jährliche Steuer: *****

Fazit: Firmenwagen Rechner

Der Firmenwagen Rechner bietet eine transparente Übersicht über die finanziellen und steuerlichen Auswirkungen der Dienstwagennutzung. Er ermöglicht es, anhand von persönlichen und fahrzeugspezifischen Daten präzise zu berechnen, wie sich der geldwerte Vorteil auf das zu versteuernde Einkommen und den Nettolohn auswirkt. Somit unterstützt er sowohl Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber dabei, informierte Entscheidungen zu treffen und den wirtschaftlichen Nutzen des Firmenwagens im Vergleich zu anderen Mobilitätsangeboten abzuwägen.

FAQs

Wie wird der geldwerte Vorteil berechnet?

Es wird erläutert, wie der geldwerte Vorteil – etwa mittels der 1%-Regelung oder anhand eines Fahrtenbuchs – ermittelt wird, um den privaten Nutzungsanteil zu quantifizieren.

Welche Daten müssen in die Berechnung eingegeben werden?

Zur Berechnung muss der Bruttolistenpreis, der Anteil der privaten Nutzung, Gehaltsdaten und eventuell Angaben zum Arbeitsweg eingegeben werden.

Was ist der Unterschied zwischen der 1%-Regelung und der Fahrtenbuch-methode?

Die steuerlichen Vorteile liegen vor allem darin, dass der geldwerte Vorteil pauschal und oft zu einem günstigeren Steuersatz versteuert wird. Zudem führt die Reduzierung

Wie wirkt sich der Firmenwagen auf das zu versteuernde Einkommen aus?

Ja, der Jobrad Rechner ist flexibel und berücksichtigen neben klassischen Fahrrädern auch E-Bikes sowie weitere Fahrradmodelle. Wichtig ist hierbei der jeweilige

Wie kann man die Kosten des Firmenwagens mit anderen Mobilitätsangeboten vergleichen?

Um die Kosten eines Firmenwagens mit anderen Mobilitätsangeboten zu vergleichen, empfiehlt es sich, eine umfassende Kosten-Nutzen-Analyse durchzuführen. Dabei sollten folgende Aspekte berücksichtigt werden:

Gesamtkostenberechnung betrachten
Steuerliche Auswirkungen berücksichtigen
Alternativen bewerten
Individuelle Nutzungsszenarien analysieren

Firmenwagen-Rechner: Wie funktioniert der Rechner und häufige Fragen